Toutes les offres d'emploi
Présentation de la direction
La Région compte environ 9 000 agents dont deux tiers travaillent quotidiennement dans les 269 établissements publics régionaux d’enseignement ainsi qu’au CREPS (Centre de ressources, d’expertise et de performance sportive), et un tiers dans les services administratifs et les ports de Boulogne-sur-Mer et de Calais (la Région, propriétaire de ces ports, gère, entretient et aménage les infrastructures).
Les services administratifs de la Région sont implantés à Lille (où est situé le siège de Région), à Amiens et sur d’autres sites décentralisés sur l’ensemble du territoire (via notamment les antennes territoriales).
L’inspection générale et Audit (IGA) est rattachée au Directeur Général Adjoint du pôle Compétences et accompagnement interne (PCAI).
Elle regroupe, en son sein, les fonctions essentielles d’inspection et d’audit et tient, en cela, un rôle primordial dans la démarche stratégique, impulsée par l’Exécutif et la Direction générale, pour répondre aux exigences règlementaires ainsi qu’aux contrôles internes et externes réalisés par différentes institutions (financières, Agence française anti-corruption…), garantir la fiabilité des activités de la collectivité et prévenir tout évènement majeur, dysfonctionnement ou manquement, qui pourraient altérer sa performance et le service public dont elle a la responsabilité.
Les missions de la direction :
- Contribuer à la mise en place d’un plan de gestion des risques global, adapté au juste niveau de maîtrise à atteindre, et en assurer le pilotage : coordonner les actions et dispositifs visant à maîtriser les risques, assurer la cohérence méthodologique et d’évaluation des risques, identifier et anticiper les problèmes pouvant affecter l'organisation, tout en accompagnant le développement des stratégies et systèmes de gestion pour assurer la continuité de l'activité.
Déployer une pédagogie active auprès des élus, de la Direction générale, et des équipes sur les notions de risque, de management des risques et d’appétence aux risques (mesure et niveau d’acceptabilité), en soulignant la valeur ajoutée d’une telle démarche pour définir et mettre en œuvre la stratégie de l’organisation.
- Conduire des enquêtes administratives et des missions d'inspection en apportant une expertise, des conseils et en formulant des propositions d'améliorations en réponse à des dysfonctionnements.
- Conduire des audits internes et des audits de fonds européens.
- Assurer la coordination et le suivi des organismes de contrôle et juridictions financières.
- Contrôler les conditions d'application des règles de sécurité et de santé au travail et contribuer à la mise en œuvre de la politique de prévention.
- Piloter la démarche déontologie à l'attention des agents de la Région, notamment en animant et coordonnant le Collège de déontologie.
- Assurer les fonctions de référent laïcité, référent alerte éthique et référent probité pour la collectivité.
Pour mener à bien ses missions, la direction est composée de 35 agents :
- Un directeur et un directeur adjoint,
- Un pool administratif composé d’une assistante de direction et de trois gestionnaires administratifs,
- Un chargé de mission manager des risques,
- Six inspecteurs, dont un inspecteur chargé du pilotage de la déontologie des agents et un autre chargé des missions d’inspection santé et sécurité au travail (ACFI),
- Un service d’audit des fonds européens (11 agents),
- Un service d’audit interne (11 agents).
Tous les membres de la direction sont sensibilisés aux réflexions éthiques et déontologiques et doivent faire preuve de rigueur, d'objectivité et d’indépendance, de fiabilité, de confidentialité, de discrétion. Ils doivent également être réactifs et avoir le sens des responsabilités.
Présentation de la fonction Audit interne
L’audit interne est une activité indépendante et objective, qui donne à une organisation une assurance sur le degré de maîtrise de ses opérations, formule des recommandations pour les améliorer, et contribue à créer de la valeur ajoutée.
En évaluant également l’efficacité du système (processus de management des risques, de contrôle et de gouvernance de l’organisation), l’audit interne l’aide à atteindre ses objectifs.
Cette fonction permet alors de revisiter régulièrement les dispositifs mis en place par la collectivité et de les améliorer.
L’audit interne joue en cela un rôle central dans la maîtrise des risques (c.-à-d., 3ème ligne de maîtrise des risques) et l’amélioration des processus internes, pour une gestion efficace et performante.
Les travaux d'audit se réfèrent aux normes professionnelles et aux principes déontologiques applicables à l'audit et sont encadrés par la charte de l'audit de la direction.
La cartographie des risques constitue le référentiel de base d’une démarche globale, collective et transversale à l’institution, intégrant notamment la prévention des risques d’atteintes à la probité mais également financiers, juridiques, ayant trait au système d’information ou encore à nos partenaires et satellites, etc.
Contexte du poste
Le service audit interne intervient dans tous les domaines d’activité de la collectivité ainsi que dans l’évaluation de l’efficacité et de la conformité du système de management des risques mis en place au sein de l’organisation.
Il mène à bien des audits liés aux politiques publiques régionales, à l’organisation et au fonctionnement interne (notamment dans les domaines commande publique, subventions et aides individuelles, RH…) ou relatifs aux systèmes d’information ou cyber sécurité, à certains projets financés, ou encore aux contractualisations (en particulier sur les DSP (délégation de service public), les SIEG (service d’intérêt économique général), …), etc.
Il est amené également à réaliser des audits financiers, de conformité et d’utilisation des fonds publics par les structures bénéficiant de financements régionaux ou contribuant à la mise en œuvre des politiques publiques régionales (satellites ; associations, entreprises ou porteurs de projet subventionnés ; opérateurs partenaires (de formation, de transport…) ; établissements publics ; délégataires de service public, etc.).
Dans ce contexte, le rôle de l’auditeur interne est crucial pour garantir la bonne gouvernance, la transparence et la performance de l’institution.
Contribuer au bon fonctionnement et à la gestion efficace et efficiente des services de la collectivité par la réalisation de mission d’audits des systèmes et des processus internes en identifiant des risques et/ou causes de dysfonctionnement, en proposant et en accompagnant des préconisations.
Être force de proposition de missions d’audit (formaliser la lettre d’audit répondant à un besoin de l’Institution, des risques ou causes de dysfonctionnement identifiés ou à une demande de la hiérarchie, en lien avec le commanditaire et les orientations stratégiques de la direction, …) ,
Réaliser l’audit (collecter, analyser et exploiter les sources d’informations pertinentes incluant des entretiens, analyse de risques et contrôle sur sites) en lien avec les structures auditées ,
Formaliser les rapports d’audit provisoire et final (piloter la phase contradictoire) ,
Assurer le reporting auprès des parties prenantes à chaque étape de l’audit, le suivi des préconisations et des arbitrages ,
Évaluer et capitaliser la mission d’audit dans une perspective d’amélioration continue (processus, méthodologie, transfert de connaissances, etc) ,
L’auditeur interne intervient, avec objectivité et indépendance, dans tous les domaines identifiés dans le champ de responsabilité du service.
Il a une responsabilité déterminante sur la qualité des analyses (respect des normes, évaluation des risques, objectivité et étaiement des constats, etc.) et sur la pertinence des recommandations.
- Il évalue les dispositifs de contrôle interne de la collectivité, l'informe et/ou l'alerte sur le degré de maîtrise de ses opérations. Il conseille la collectivité afin qu'elle atteigne ses objectifs, optimise ses processus de management des risques, de contrôle, de gouvernance et formule des recommandations pour améliorer l'efficacité du système de management des risques.
- Il planifie et prépare les missions d’audit (analyse documentaire, définition des objectifs, entretiens…).
- Il conduit les audits (investigations sur le terrain, analyse des données, identification et test des contrôles existants…), exploite les résultats et rédige des rapports clairs et argumentés, incluant constats, analyses et recommandations.
- Il assiste les services en communiquant les conclusions et recommandations formulées et transmet le rapport aux différentes parties prenantes concernées (audités et structures de gouvernance).
- Il transmet les recommandations émises aux managers et gestionnaires de risques (IGA, DSPO) pour intégration aux plans d’action de prévention et suit la mise en place des actions recommandées pour s'assurer de leur efficacité.
- Il prépare les éléments de restitution nécessaires aux différentes instances.
- Il peut être amené à réaliser des missions conjointes avec l’équipe d’inspecteurs.
- Il travaille en complémentarité avec le manager des risques de la direction.
- Il assure une veille documentaire, juridique, réglementaire et méthodologique en lien avec son champ d’intervention.
Connaissances techniques :
- Connaissance de l’environnement public, du cadre juridique et institutionnel, du fonctionnement de l’institution,
- Connaissances en audit interne (méthodologie d’audit interne, normes professionnelles, techniques d’enquêtes, d’entretien et de rédaction de rapports, utilisations d’outils d’audit…)
- Connaissances en gestion des risques et contrôle interne
- Connaissance des outils numériques supports de l’audit
- Connaissance en comptabilité publique/privée, marchés publics, subventions, …
Savoir-être et savoir-faire attendus :
- Capacités à piloter des projets, à animer des réunions, à conduire des entretiens
- Esprit critique, analytique et de synthèse.
- Force de proposition, esprit d’initiative, autonomie.
- Adaptabilité et ouverture d’esprit.
- Qualités d’écoute active, pédagogie, diplomatie.
- Capacité à vulgariser des concepts complexes.
- Rigueur et qualité organisationnelle, excellente capacité rédactionnelle.
- Sens de l’éthique et de l’intégrité, discrétion et objectivité.
- Qualités relationnelles, aptitudes au travail d’équipe et en transversalité
- Capacité de discernement.
- Capacité à gérer les situations conflictuelles
- Sens du service public
- Travail en équipe
- Rythme de travail exigeant réactivité et disponibilité
- Présence régulière et significative auprès des directions et des services
- Exemplarité dans le respect des principes déontologiques de la profession
- Déplacements fréquents sur les sites déconcentrés et auprès organismes externes
Relations fonctionnelles :
- Internes : les services de l’IGA, la Diection Soutien et Performance opérationnels, l’ensemble des directions opérationnelles et fonctions support, la Direction générale, le comité de pilotage Audit,
- Externes : avec les organismes de contrôles et juridictions financières
Relations hiérarchiques : Directeur/directeur adjoint, responsable du service Audit interne de l’Inspection générale et Audit.
Relations professionnelles :
- Échanges de pratiques professionnelles avec les collègues d’autres collectivités et les réseaux professionnels (internes/externes).
Possibilité d’un à deux jours de télétravail, selon modalités
